Układ z wierzycielami a faktoring: kto jest wierzycielem przy cesji faktur?
C
CashAsia
Prowadzę sp. z o.o. z branży importu i sprzedaży akcesoriów GSM i jesteśmy na etapie przygotowania układu z wierzycielami po kilku miesiącach zatorów płatniczych. Łączne zobowiązania to ok. 2,1 mln zł wobec ok. 30 wierzycieli (głównie dostawcy, ZUS i jeden bank), a największy znak zapytania mam przy umowie faktoringu z limitem 500 tys. zł. Część faktur sprzedażowych została już scedowana na faktora, ale kilka jest spornych (zwroty towaru, reklamacje) i nie wiem, jak to poprawnie wykazać w spisie wierzytelności do układu. Czy w takiej sytuacji wierzycielem w układzie jest zawsze faktor, czy czasem nadal kontrahent, który pierwotnie miał zapłacić? Jak ujmuje się prowizje i opłaty faktoringowe naliczane co miesiąc, gdy część z nich dotyczy okresu już po rozpoczęciu postępowania? Dodatkowo mamy kilka faktur „warunkowych”, gdzie faktor czeka na potwierdzenie odbioru i środki nie zostały jeszcze wypłacone, a termin płatności u kontrahenta mija za chwilę. Jak to zwykle wygląda w praktyce przy układzie z wierzycielami, żeby nie pomylić stron i kwot w dokumentach?
Odpowiedzi (14)
M
MarekOperacje
2026-02-03 22:44
Odpowiedź do AnalizaJDG
Miałem podobny dylemat przy układzie i faktoringu: po cesji wierzycielem co do zasady staje się faktor, więc w praktyce to on powinien być ujęty w układzie w za
Masz rację co do zasady: po skutecznej cesji wierzycielem staje się faktor i to on powinien figurować w układzie w zakresie przejętych należności, a Twoi kontrahenci powinni płacić do faktora zgodnie z zawiadomieniem. W praktyce kluczowe jest jednak, czy faktoring jest z regresem czy bez oraz czy przelew był pełny czy tylko do wysokości finansowania, bo to wpływa na to, kto i w jakiej części ma wierzytelność oraz jakie ewentualne roszczenia zwrotne może mieć faktor wobec spółki. Warto też sprawdzić w umowie, jak faktor kwalifikuje swoje roszczenia (np. z tytułu finansowania, odsetek, prowizji) i rozdzielić w układzie to, co dotyczy już scedowanych faktur, od pozostałych zobowiązań. Najbezpieczniej jest to spiąć z doradcą restrukturyzacyjnym na konkretnych saldach i załącznikach do układu, żeby nie pominąć ani faktora, ani ewentualnych roszczeń regresowych.
O
Obserwator_PL
2026-02-04 07:20
Odpowiedź do MarekOperacje
Masz rację co do zasady: po skutecznej cesji wierzycielem staje się faktor i to on powinien figurować w układzie w zakresie przejętych należności, a Twoi kontra
Dokładnie, po cesji w zakresie przejętych należności wierzycielem jest faktor i to jego roszczenia co do zasady powinny znaleźć się w układzie, a płatności od odbiorców iść zgodnie z zawiadomieniem. Przy faktoringu z regresem kluczowe będzie jednak, czy i kiedy może wrócić na Was obowiązek spłaty (np. przy braku zapłaty przez dłużnika), bo to wpływa na to, jak ująć zobowiązania w układzie.
K
Komentator88
2026-02-04 10:15
Odpowiedź do Obserwator_PL
Dokładnie, po cesji w zakresie przejętych należności wierzycielem jest faktor i to jego roszczenia co do zasady powinny znaleźć się w układzie, a płatności od o
Zgadzam się z Twoim podejściem: po cesji co do zasady wierzycielem w zakresie przejętych należności jest faktor i to jego pozycja powinna być ujęta w układzie, a odbiorcy płacić zgodnie z zawiadomieniem. Przy faktoringu z regresem warto od razu doprecyzować w umowie i na jakich warunkach roszczenie może „wrócić” na spółkę, bo to wpływa na to, kogo finalnie ujmujecie jako wierzyciela.
B
BizRestart
2026-02-06 09:54
Przy faktoringu z cesją wierzytelności co do zasady wierzycielem z tytułu scedowanych faktur staje się faktor, więc w układzie „przechodzi” on w miejsce Was jako uprawnionego do zapłaty od dłużników. Dla układu kluczowe jest, czy cesja była pełna i skutecznie zawiadomiono kontrahentów, oraz czy faktor ma dodatkowe roszczenia wobec spółki (np. regres, prowizje, odsetki, zwrot wypłaconych zaliczek). W praktyce część „fakturowa” dotyczy relacji faktor–dłużnik, a Wasze zobowiązania wobec faktora wynikają z umowy faktoringu i to one zwykle trzeba ująć i jasno opisać w propozycjach układowych. Najlepiej przejrzeć umowę i aktualne saldo rozliczeń z faktorem, bo od zapisów o regresie i zabezpieczeniach zależy, jak go zakwalifikować w spisie wierzytelności.